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融资与贷款的区别

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融资融券又称证券信用交易,是指投资者向具有证券交易所会员资格的证券公司提供担保物,借入资金买入本所上市证券或借入本所上市证券并卖出的行为。下面跟小编一起来看看关于融资融券的介绍吧!

贷款和融资的区别在哪里?

当企业出现资金不足情况的时候,就需要注入资金维持企业的正常运转了,那么,选择融资的方式还是贷款的方式呢?融资跟贷款存在什么区别呢?

一般来讲,贷款是融资方式的一种途径,而融资则是贷款资金出让的其中一种形式。融资是企业进行资金筹集的行为。也就是说,融资有很多种方式,而贷款是融资众多方式之一。

贷款有多种方式,常见的是以下四种:

银行贷款。银行贷款被誉为创业融资的“蓄水池”,在创业者中很有“群众基础”。

信用贷款,指银行仅凭对借款人资信的信任而发放的贷款,借款人无须向银行提供抵押物。

担保贷款,指以担保人的信用为担保而发放的贷款。

贴现贷款,指借款人在急需资金时,以未到期的票据向银行申请贴现而融通资金的贷款方式。

贷款的特点:需要有一定的物质基础、财产证明、信用评价的,只有过了这道坎,基本上就很容易拿到融资了。一般会有期限以及一定比例的利息。不会改变公司的股权结构和运营方向。

融资的话,除了贷款这种方式外,还可以从一些非贷款的渠道进行融资,包括但不限于债券、上市、私募股权融资等形式。常见的是股权融资和债券融资。

1.股权投资

股权融资是指企业的股东愿意让出部分企业所有权,通过企业增资的方式引进新的股东的融资方式。股权融资所获得的资金,企业无须还本付息,但新股东将与老股东同样分享企业的赢利与增长。

特点是:

a、长期性,股权融资筹措的资金具有永久性,无到期日,不需归还。

b、不可逆性

企业采用股权融资勿须还本,投资人欲收回本金,需借助于流通市场。

c、无负担性

股权融资没有固定的股利负担,股利的支付与否和支付多少视公司的经营需要而定。

2.债券融资

债权融资是指企业通过借钱的方式进行融资,债权融资所获得的资金,企业首先要承担资金的利息,另外在借款到期后要向债权人偿还资金的本金。债券投资的方式很多,主要有银行借款、公司债券、信托融资、项目融资、商业信用、融资租赁、杠杆收购融资等。

特点是:

a、获得的只是资金的使用权而不是所有权,负债资金的使用是有成本的,企业必须支付利息,并且债务到期时须归还本金。

b、能够提高企业所有权资金的资金回报率,具有财务杠杆作用。

c、与股权融资相比,除了在一些特定的情况下可能带来债权人对企业的控制和干预问题,一般不会产生对企业的控制权问题。

与股权融资相比,债权融资成本较低、融资的速度也较快,并且方式也较为隐蔽。与债券融资相比,股权融资无需偿还本金、支付利息,且筹措的资金具有永久性。

融资租赁与贷款之间的区别?

融资租赁行业发展迅速,很多人都不了解融资租赁到底是干嘛的,我缺设备去银行贷款买来不就行了吗,还要通过什么融资租赁公司,这样思考就错了,融资租赁是国家支持、培养的重点行业之一,下面我就告诉大家融资租赁与银行间贷款的区别。

1、 融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。目前,融资租赁的利率与银行贷款的利率 基本相似。都是在人民银行基准贷款利率的基础之上,根据各自银行(公司)的实际情况,采取一定幅度的浮动。

2、 融资租赁与银行贷款一样,都是采取“利随本清”的利息计算方式。这种方式就是按照客 户对借入资金的实际占用时间,计算客户应支付的利息。也就是说,客户偿还部分资金后,随着实际占用银行(公司)资金的减少,客户所支付的利息也会随之减少。从这一点而言,融资租赁与银行贷款是一样的。

3、 融资租赁要收取30%左右的保证金(按“整存整取定期存款利率”计息,一般在2.25~3.6%), 这使许多客户深感压力。其实,银行在贷款之前,根据“存一贷三”的原则,同样也要变相收取客户30%左右的存款(按0.36%的活期利率计息)。两者相比,客户在取得银行贷款中,存放在银行的存款成本,要远高于融资租赁的保证金成本。

4、 融资租赁与银行贷款相比,主要是多收取了服务费与名义货价。服务费是租赁金额乘以服 务费率,名义货价是租赁金额乘以名义货价率。服务费,是在项目实施初期一次性收取的。

融资租赁与银行贷款两种融资方式的优劣势?

融资租赁本质上是一种金融交易安排,是"融资"(目的)+"租赁"(手段),融资性售后回租与抵押贷款非常类似。但从企业角度出发,选择融资租赁还是银行贷款有着非常大的差异。

1.对融资人资质要求而言,融资租赁更为灵活与宽松。

从银行的实务操作角度来看,银行对于贷款人的资质要求相对严格,贷款时会综合评价企业的资金实力、财务指标、项目收益、第一还款来源以及担保抵押等征信手段。特别是对于企业单纯以机械设备作为抵押品的贷款申请,往往持保守审慎态度,因为设备属于动产,具有可移动性,且旧设备折损率很高,抵押品价值往往难以覆盖贷款担保需求,因而往往要求追加土地房产抵押和企业及股东保证,因此对于动产规模较大的企业而言,获得银行贷款门槛增高。

而对于融资租赁方式而言,由于租赁品在出租人名下,承租人一般预先支付了30%-50%的设备租赁保证金,租赁本金和租金按期匀速支付,则租赁公司可以有效控制住风险,一旦企业出现违约和经营情况恶化,租赁公司无需通过产权变更,便有权处置租赁物,特别是租赁物的出售企业,一般可以要求其回购残值,则大大降低了租赁风险。也就是说,融资租赁的特点之一就是出租人既掌握应收租金的债权,又掌握租赁物件的物权。物权是债权的保障,租赁物件在运行过程中的风险控制能力和回收后的再处置能力均相对银行更强。因此,租赁公司对于承租人的资质要求,重点在于设备的使用价值、残值以及设备能够直接产生的现金流,往往不再要求承租人提供额外抵押,仅提供必要的保证即可。

2.融资租赁相比银行贷款,其产品更加丰富,技术多样性优势明显

银行贷款种类比较单一,如从用途而言,分为固定资产贷款、流动资金贷款等,从保证方式上,分为信用贷款、抵押贷款、质押贷款等。其实质就是一种借贷关系。

融资租赁通过多年实践和不断创新,演化出适合不同交易场景的丰富的产品线,甚至可以根据企业和项目的特点,灵活创新。如融资租赁可以分为直租业务、售后回租、杠杆租赁、委托租赁、项目租赁等。特别是售后回租业务,可以使企业盘活使用中的存量资产,从而获得新的运营现金,用于扩大发展,受到承租企业的欢迎。非官方统计,截至2015年,我国售后回租业务占总融资租赁业务的比例达到61.7%。

从期限上看,一般相对银行贷款,融资租赁期限更长,且基本与企业经营周期能够匹配,还款节奏基本可以与企业现金流相匹配。银行贷款则多为短贷长用,到期还款再贷方式居多,增加操作难度和不确定性。

3.融资租赁的节税功能不容忽视。

融资租赁能够加速折旧,银行贷款不能税前还贷。融资租赁能够享受"加速折旧"的优惠政策,"国家税务总局关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知"中第四条,第三款规定:"企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设备,折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定,但最短折旧年限不短于三年。"这样,企业就可以通过融资租赁方式,在三年以内将原有设备加速折旧。而加速折旧则会在较短期限内相应增加企业的经营成本,造成利润额下降,从而减少当年上缴的所得税金额。在银行贷款中,除了利息部分可以列入财务费用外,其贷款本金一律不能列入成本。"税前还贷"的政策,早在税制改革后,就已经彻底废除了。客户的银行贷款,只能在交纳所得税以后,用企业留用利润或其他自有资金来归还。


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